本報記者 吳曉璐

    為切實加強(qiáng)對注冊制下證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱中介機(jī)構(gòu)）從事投資銀行業(yè)務(wù)的廉潔從業(yè)監(jiān)管，一體推進(jìn)懲治金融腐敗和防控金融風(fēng)險，持續(xù)凈化資本市場生態(tài)，為注冊制改革提供有力保障，9月24日，證監(jiān)會就《關(guān)于加強(qiáng)注冊制下中介機(jī)構(gòu)投資銀行業(yè)務(wù)廉潔從業(yè)監(jiān)管的意見（征求意見稿）》（以下簡稱《意見》）公開征求意見，對中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員投資銀行業(yè)務(wù)廉潔從業(yè)行為進(jìn)行規(guī)范。

    證監(jiān)會表示，隨著注冊制改革推進(jìn)和市場快速發(fā)展，證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)的作用日益凸顯，業(yè)務(wù)量大幅增長，廉潔從業(yè)風(fēng)險也相應(yīng)加大。為此，有必要進(jìn)一步加強(qiáng)對各類中介機(jī)構(gòu)的廉潔從業(yè)監(jiān)管，針對主要風(fēng)險點提出規(guī)范要求，督促其勤勉盡責(zé)，廉潔自律，消除廉潔從業(yè)風(fēng)險隱患，為注冊制改革保駕護(hù)航。

    《意見》共17條，主要內(nèi)容大致可分為三個方面：第一，堅持系統(tǒng)思維，全面從嚴(yán)要求。首先，《意見》將證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)均納入規(guī)制范圍，并將證券發(fā)行承銷、上市公司并購重組、資產(chǎn)證券化等具有投行業(yè)務(wù)特性的業(yè)務(wù)均納入規(guī)制范圍，實現(xiàn)了業(yè)務(wù)主體和業(yè)務(wù)類型的全覆蓋。

    其次，從內(nèi)部管理入手，對廉潔從業(yè)風(fēng)險防范工作的組織領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)部控制、財務(wù)管理、激勵制度等提出了全面要求，強(qiáng)化內(nèi)部機(jī)制的監(jiān)督制衡，激發(fā)廉潔從業(yè)的內(nèi)生動力。

    第二，堅持問題導(dǎo)向，有針對性解決突出問題。一是要求中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵循證監(jiān)會及交易所有關(guān)溝通交往的規(guī)定，引導(dǎo)構(gòu)建“親”“清”政商關(guān)系，對實踐中一些典型違法違規(guī)行為明確予以禁止。

    二是要求相關(guān)中介機(jī)構(gòu)在投行項目股東穿透等事項核查中，重點對證監(jiān)會系統(tǒng)離職人員不當(dāng)入股行為進(jìn)行嚴(yán)格審查，嚴(yán)格禁止突擊入股、“影子股東”、違規(guī)代持等違法違規(guī)“造富”行為。

    三是要求中介機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)幕信息、未公開信息管理，建立健全信息知情人登記管理制度，完善信息隔離墻機(jī)制，切實防范利用內(nèi)幕信息和未公開信息從事各類違法違規(guī)行為。

    四是要求中介機(jī)構(gòu)強(qiáng)化公平競爭意識，不得以明顯低于行業(yè)定價水平、利益輸送、商業(yè)賄賂、不當(dāng)承諾等不正當(dāng)競爭方式招攬業(yè)務(wù)。

    五是要求中介機(jī)構(gòu)制定規(guī)范聘用第三方的制度，明確資質(zhì)條件和遴選流程，禁止利用聘請第三方進(jìn)行利益輸送和商業(yè)賄賂。

    第三，堅持專業(yè)思維，分類施策。一是結(jié)合證券公司、會計師、律師等各主體的業(yè)務(wù)風(fēng)險特征提出專門的監(jiān)管要求。二是規(guī)范公權(quán)力運(yùn)行，提高監(jiān)管透明度。一方面，對違法違規(guī)行為中國證監(jiān)會可以依法采取監(jiān)管措施或向相關(guān)部門及其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出處理建議，對涉嫌犯罪的移送司法部門處理，并依據(jù)相關(guān)規(guī)定向紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)交違法違紀(jì)線索；另一方面，遵循“寬嚴(yán)相濟(jì)”原則，對中介機(jī)構(gòu)主動發(fā)現(xiàn)、主動報告、主動處理廉潔從業(yè)違法違規(guī)問題的，可依法從輕或減輕相關(guān)機(jī)構(gòu)或人員的責(zé)任，或者提出從輕減輕處理的相關(guān)建議。

（編輯 李波）